El delito de lavado de activos : su complejidad y las dificultades de su investigación

Abstract

El lavado de activos, la actividad humana desplegada para dar apariencia legal a activos cuyo origen es ilícito, ha sido solo hasta época reciente tipificada como delito. Este hecho implica que los Estados que han tipificado esta conducta en su ordenamiento jurídico interno deben desplegar la actividad necesaria para la investigación de los hechos relacionados con esta conducta punible y para el castigo de los responsables de la misma. Esta acción estatal encuentra varios obstáculos relacionados, principalmente, con la naturaleza misma del delito de lavado de activos. Este artículo busca exponer cómo la naturaleza compleja del lavado de activos comporta dificultades en su investigación, dificultades que deben ser enfrentadas en Colombia por la Fiscalía General de la Nación de Colombia. Para identificar estas dificultades, este trabajo se valió de entrevistas hechas a funcionarios que trabajan en la Dirección especializada contra el lavado de activos (DECLA), y a funcionarios adscritos a la Delegada contra la Criminalidad Organizada, dependencias de la Fiscalía General de la Nación dedicadas a la investigación de delitos especializados. Además de exponer el resultado y el análisis de estas entrevistas se hace recomendaciones para solucionar las dificultades que tiene la Fiscalía en la investigación del delito de lavado de activos.

The laundering of assets, the human activity deployed to give legal appearance to assets whose origin is illicit, has only been until recently classified as a crime. This fact implies that the States that have criminalized this conduct in their domestic legal system must deploy the necessary activity to investigate the facts related to this punishable conduct and to punish those responsible for it. This state action encounters several obstacles related, mainly, to the very nature of the crime of money laundering. This article seeks to expose how the complex nature of money laundering entails difficulties in its investigation, difficulties that must be faced in Colombia by the Attorney General of the Nation of Colombia. To identify these difficulties, this work used interviews made to officials working in the specialized Directorate against money laundering (DECLA), and officials assigned to the Delegate against Organized Crime, dependencies of the Attorney General-s Office dedicated to the investigation of specialized crimes. In addition to presenting the result and the analysis of these interviews, recommendations are made to solve the difficulties that the Prosecutor-s Office has in the investigation of the crime of money laundering.